什么保險(xiǎn)避稅

根據(jù)我國《個(gè)人所得稅法》第四條規(guī)定，保險(xiǎn)賠款免納個(gè)人所得稅。而在我國，保險(xiǎn)更具有前瞻和實(shí)際意義的避稅功能在于可規(guī)避遺產(chǎn)稅。我國目前尚未開征遺產(chǎn)稅，但銀行實(shí)名開戶、房產(chǎn)稅升溫、個(gè)稅申報(bào)、物權(quán)法實(shí)施等一系列操作，已經(jīng)在逐步為遺產(chǎn)稅的開征進(jìn)行法律和制度性鋪墊。高凈值人群應(yīng)盡早利用保險(xiǎn)手段未雨綢繆進(jìn)行合理避稅。

1、什么是避稅險(xiǎn)99%的商業(yè)保險(xiǎn)，比如我們購買的意外險(xiǎn)、醫(yī)療險(xiǎn)、重疾險(xiǎn)、壽險(xiǎn)都是沒辦法享受稅收優(yōu)惠的。只有稅優(yōu)健康險(xiǎn)，才可以享受稅收優(yōu)惠下面我們來看看不同月收入，如果購買稅優(yōu)健康險(xiǎn)可以節(jié)省多少稅呢？通過上圖我們可以看到，稅優(yōu)健康險(xiǎn)可以減免的金額很少，節(jié)稅力度非常有限。稅優(yōu)健康險(xiǎn)最大的價(jià)值體現(xiàn)在：可以帶病投保。對(duì)于身體存在較大異常的朋友，比如雖然癌癥已經(jīng)治愈，但是仍然買不到其他的商業(yè)保險(xiǎn)，稅優(yōu)健康險(xiǎn)還是可以買的。?2、保險(xiǎn)規(guī)避遺產(chǎn)稅，靠譜嗎？網(wǎng)上所謂的遺產(chǎn)稅草案，根本就沒有可靠的來源，絕大多數(shù)是出自一些非官方網(wǎng)站。而且財(cái)政部官網(wǎng)，2017年也有關(guān)于遺產(chǎn)稅的辟謠。

壽險(xiǎn)在指定情況可以報(bào)銷，稅優(yōu)健康險(xiǎn)可以抵稅。1、壽險(xiǎn)指定受益人可以避稅壽險(xiǎn)如果指定未成年子女為受益人，這筆保險(xiǎn)金不作為父輩償還債務(wù)的錢。但是如果指定妻子/丈夫?yàn)槭芤嫒耍ｋU(xiǎn)金屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)，會(huì)被要求償還債務(wù)。妻子為受益人，結(jié)果就大相徑庭了。A先生是婚后向銀行借的錢，屬于夫妻共同債務(wù)，須由夫妻共同償還，妻子有連帶清償責(zé)任。妻子獲得300萬賠償金后，銀行可要求妻子承擔(dān)A先生所欠債務(wù)的連帶清償責(zé)任。所以說，在指定身故受益人時(shí)，應(yīng)遵守身故受益人是不承擔(dān)連帶責(zé)任的人，如未成年子女、孫女等。2、稅優(yōu)健康險(xiǎn)可以抵稅99%的商業(yè)保險(xiǎn)，比如我們購買的意外險(xiǎn)、醫(yī)療險(xiǎn)、重疾險(xiǎn)、壽險(xiǎn)都是沒辦法享受稅收優(yōu)惠的。只有稅優(yōu)健康險(xiǎn)，才可以享受稅收優(yōu)惠下面我們來看看不同月收入，如果購買稅優(yōu)健康險(xiǎn)可以節(jié)省多少稅呢？?通過上圖我們可以看到，稅優(yōu)健康險(xiǎn)可以減免的金額很少，節(jié)稅力度非常有限。稅優(yōu)健康險(xiǎn)最大的價(jià)值體現(xiàn)在：可以帶病投保。對(duì)于身體存在較大異常的朋友，比如雖然癌癥已經(jīng)治愈，但是仍然買不到其他的商業(yè)保險(xiǎn)，稅優(yōu)健康險(xiǎn)還是可以買的。3、保險(xiǎn)規(guī)避遺產(chǎn)稅，靠譜嗎？網(wǎng)上所謂的遺產(chǎn)稅草案，根本就沒有可靠的來源，絕大多數(shù)是出自一些非官方網(wǎng)站。而且財(cái)政部官網(wǎng)，2017年也有關(guān)于遺產(chǎn)稅的辟謠。?市場(chǎng)上的保險(xiǎn)產(chǎn)品太多了，很多人不知道哪些產(chǎn)品適合自己。每月初，我們都會(huì)更新一次榜單，里邊都是市面上最有性價(jià)比的產(chǎn)品。微信關(guān)注深藍(lán)保微信公眾號(hào)，對(duì)話框回復(fù)“小白”可以免費(fèi)獲取。

保險(xiǎn)其實(shí)是不能避稅的。因?yàn)椤氨ｋU(xiǎn)能否避稅”這本身就是一個(gè)“偽命題”。首先，買保險(xiǎn)在理賠時(shí)獲得的保險(xiǎn)金是保險(xiǎn)公司按保險(xiǎn)合同的約定，對(duì)被保險(xiǎn)人遭受保險(xiǎn)事故的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，它并不是收入，也并未產(chǎn)生收益，所以從原理上來看，保險(xiǎn)本身是不需要納稅的。不過現(xiàn)在很多人說“保險(xiǎn)能避稅”，其實(shí)主要就在于“遺產(chǎn)稅”這個(gè)方面。而在國際上來看，用遺產(chǎn)買人壽保險(xiǎn)，只要指定受益人，就可以避稅。因?yàn)橛眠z產(chǎn)買終身壽險(xiǎn)后，子女作為繼承人，在父母過世后就可以獲得巨額保險(xiǎn)金。而在很多國家，這部分保險(xiǎn)金都是免稅的，所以就能夠達(dá)到避稅的目的。這也是國際通行的慣例。但因?yàn)槲覈壳安]有征收遺產(chǎn)稅。所以“保險(xiǎn)能避稅”這一說法在我國現(xiàn)有的保險(xiǎn)法和稅法等制度下是不成立的。

我國從1999年11月1日開始征收利息稅，利息收入的20%要作為稅收被征收。而購買保險(xiǎn)，保險(xiǎn)受益人在獲得保險(xiǎn)金的時(shí)候是不用納稅的。因此，有保險(xiǎn)公司推出了類似于銀行存款的儲(chǔ)蓄型保險(xiǎn)產(chǎn)品，這種產(chǎn)品確實(shí)可以避開利息稅。購買保險(xiǎn)公司的儲(chǔ)蓄型保險(xiǎn)產(chǎn)品，在為人身安全提供的同時(shí)，也是一種投資方式。作為一種投資方式，保險(xiǎn)可以免去銀行必征的個(gè)人利息所得稅，具有較大的優(yōu)點(diǎn)。另外，除了長(zhǎng)期壽險(xiǎn)產(chǎn)品，其他保險(xiǎn)的理賠金也是不收稅的。而中國保險(xiǎn)業(yè)一直有個(gè)預(yù)定利率的問題，這個(gè)預(yù)定利率將在返還保金時(shí)一并支付給投保者，而國內(nèi)保險(xiǎn)的預(yù)定利率與銀行利率非常接近。如今我國還沒有開始征收遺產(chǎn)稅，但這是一個(gè)發(fā)展趨勢(shì)。如果開始征收遺產(chǎn)稅，購買保險(xiǎn)也是個(gè)避開遺產(chǎn)稅的方式。在西方發(fā)達(dá)國家，一般都要征收遺產(chǎn)稅。因此很多人為了避稅采取了許多方式，比如以信托方式，以購買高額壽險(xiǎn)的方式。其中很多人選擇購買保險(xiǎn)，將受益人確定為其遺產(chǎn)繼承人。從社會(huì)保障的角度來看，國內(nèi)醫(yī)療保險(xiǎn)制度將面臨重大改革，保險(xiǎn)的避稅功能會(huì)被越來越多的人接受。目前，保險(xiǎn)公司推出的帶有避稅性質(zhì)的保險(xiǎn)產(chǎn)品合理利用了國家政策，并不違法。

保險(xiǎn)在某些情況下確實(shí)可以避稅，但這主要取決于具體的保險(xiǎn)類型和所在國家的稅法規(guī)定。一般來說，以下幾種常見的保險(xiǎn)類型可能具有避稅功能：1.人壽保險(xiǎn)：在某些國家和地區(qū)，人壽保險(xiǎn)的死亡賠償金或生存給付金可能是免稅的。此外，購買人壽保險(xiǎn)的保費(fèi)有時(shí)也可以作為稅前扣除項(xiàng)，從而降低應(yīng)稅收入。2.健康保險(xiǎn)和意外傷害保險(xiǎn)：這些保險(xiǎn)的理賠金通常用于補(bǔ)償因疾病或意外傷害導(dǎo)致的醫(yī)療費(fèi)用和收入損失，因此在很多情況下是免稅的。3.年金保險(xiǎn)：年金保險(xiǎn)的給付金可能被視為一種收入，但在一些國家和地區(qū)，這種收入可能享有稅收優(yōu)惠政策。需要注意的是，保險(xiǎn)避稅的效果受到很多因素的影響，包括保險(xiǎn)類型、保險(xiǎn)金額、保險(xiǎn)期限、投保人和被保險(xiǎn)人的身份以及所在國家的稅法規(guī)定等。因此，在購買保險(xiǎn)前，建議咨詢專業(yè)的稅務(wù)顧問或保險(xiǎn)公司，了解具體的稅收政策和規(guī)定。最后，需要強(qiáng)調(diào)的是，雖然保險(xiǎn)在某些情況下可以避稅，但這并不是購買保險(xiǎn)的唯一目的。購買保險(xiǎn)主要是為了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、保障生活和財(cái)產(chǎn)安全。因此，在購買保險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)首先考慮自己的保障需求，而不是過分關(guān)注避稅效果。

在保險(xiǎn)領(lǐng)域，確實(shí)存在一些保險(xiǎn)產(chǎn)品具備避稅功能。以下是可以避稅的幾種主要保險(xiǎn)類型：1.企業(yè)年金和職業(yè)年金：這兩種年金是企業(yè)和事業(yè)單位為職工繳納的，屬于“五險(xiǎn)二金”中的“第二金”。根據(jù)國家相關(guān)政策，年金個(gè)人繳費(fèi)部分在不超過本人繳費(fèi)工資計(jì)稅基數(shù)的4%標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，可以暫從個(gè)人當(dāng)期應(yīng)繳納稅所得額中扣除。這意味著購買這部分年金可以實(shí)現(xiàn)個(gè)稅的減免。2.稅優(yōu)健康險(xiǎn)：這是一款政府試點(diǎn)與保險(xiǎn)公司合作的健康險(xiǎn)，目的在于通過給予抵稅優(yōu)惠來鼓勵(lì)人們購買大病醫(yī)療險(xiǎn)。購買稅優(yōu)健康險(xiǎn)的個(gè)人，可以按照每年2400元（每月200元）的限額標(biāo)準(zhǔn)在稅前扣除保費(fèi)。這種保險(xiǎn)不僅提供了醫(yī)療保障，還能幫助個(gè)人減少稅負(fù)。3.稅延養(yǎng)老保險(xiǎn)：這是一款可以延遲繳稅的養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品。購買后，個(gè)人可享受每月收入6%或者每年最高12000元的延稅額度（兩者取低）。這意味著通過購買稅延養(yǎng)老保險(xiǎn)，個(gè)人可以將部分收入用于保險(xiǎn)投資，并延遲繳納相應(yīng)的稅款。4.專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)：這是一種個(gè)人養(yǎng)老金保險(xiǎn)產(chǎn)品，開通賬戶并繳存?zhèn)€人養(yǎng)老金的繳納者，只要符合條件，每年可按照最高12000元的限額進(jìn)行稅前扣除。這種保險(xiǎn)產(chǎn)品不僅為個(gè)人的養(yǎng)老提供了保障，同時(shí)也帶來了稅務(wù)上的優(yōu)惠。需要注意的是，雖然這些保險(xiǎn)產(chǎn)品具有避稅功能，但購買時(shí)仍需根據(jù)個(gè)人實(shí)際情況和需求進(jìn)行選擇。此外，避稅并不等同于逃稅或漏稅，合理利用保險(xiǎn)產(chǎn)品進(jìn)行避稅是在法律允許的范圍內(nèi)進(jìn)行稅務(wù)規(guī)劃的一種方式。另外，保險(xiǎn)賠款（特別是壽險(xiǎn)身故賠償金）通常是免稅的，這是國際慣例，也是我國個(gè)人所得稅法的規(guī)定。然而，這并不意味著所有與保險(xiǎn)相關(guān)的收益都可以免稅，具體情況還需根據(jù)稅法規(guī)定和保險(xiǎn)產(chǎn)品條款來判斷。

年金保險(xiǎn)在一定程度上可以實(shí)現(xiàn)避稅的目的，但具體效果受到多種因素的影響。以下是一些關(guān)于年金保險(xiǎn)如何避稅的關(guān)鍵點(diǎn)：1.避免遺產(chǎn)稅：在一些國家或地區(qū)，遺產(chǎn)可能需要支付遺產(chǎn)稅。通過購買年金保險(xiǎn)，被保險(xiǎn)人在生前將資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為保險(xiǎn)金，去世后由受益人領(lǐng)取，這種方式可能有助于避免或減少遺產(chǎn)稅的支付。2.稅收優(yōu)惠：某些國家或地區(qū)的稅法可能為年金保險(xiǎn)提供一定程度的稅收優(yōu)惠。例如，購買年金保險(xiǎn)時(shí)可能允許抵扣部分稅款，或在領(lǐng)取保險(xiǎn)金時(shí)享受免稅或減稅待遇。3.選擇合適的保險(xiǎn)產(chǎn)品：除了年金保險(xiǎn)，還有一些其他類型的保險(xiǎn)產(chǎn)品，如個(gè)人稅優(yōu)健康險(xiǎn)和稅延養(yǎng)老保險(xiǎn)，也可能提供稅務(wù)優(yōu)惠。這些產(chǎn)品可以幫助個(gè)人降低稅務(wù)負(fù)擔(dān)，但具體效果取決于所在地區(qū)的稅法規(guī)定。4.咨詢專業(yè)稅務(wù)顧問：由于避稅效果受到具體稅法、保險(xiǎn)合同條款和個(gè)人情況等多種因素的影響，建議在購買年金保險(xiǎn)或其他具有稅務(wù)優(yōu)惠的保險(xiǎn)產(chǎn)品前，咨詢專業(yè)的稅務(wù)顧問或律師。需要注意的是，避稅并不是年金保險(xiǎn)的主要功能。年金保險(xiǎn)的主要目的是為被保險(xiǎn)人提供穩(wěn)定的養(yǎng)老收入或長(zhǎng)期的生存保障。因此，在購買年金保險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)首先關(guān)注其保障功能和適合自己的需求，而不是僅僅為了避稅而購買。此外，不同國家和地區(qū)的稅法規(guī)定可能存在差異，因此上述避稅方法并不適用于所有情況。在購買任何保險(xiǎn)產(chǎn)品之前，請(qǐng)務(wù)必了解并遵守當(dāng)?shù)氐姆煞ㄒ?guī)。