什么商業(yè)保險(xiǎn)抵稅

首先，簡單粗暴地告訴大家，大多數(shù)保險(xiǎn)都無法抵稅。像我們平時(shí)買的重疾險(xiǎn)、醫(yī)療險(xiǎn)、意外險(xiǎn)、壽險(xiǎn)、年金險(xiǎn)都是不能抵稅的。能享受國家退稅政策的保險(xiǎn)，只有這3類產(chǎn)品：稅優(yōu)健康險(xiǎn)、稅延養(yǎng)老險(xiǎn)、企業(yè)年金。我們每個(gè)月到手的工資是繳納個(gè)人所得稅后的收入，而買了這些產(chǎn)品，確實(shí)能少交點(diǎn)稅。原理就是，我們買保險(xiǎn)的錢，可以在交稅前扣除，達(dá)到了節(jié)稅的效果。

首先，簡單粗暴地告訴大家，大多數(shù)保險(xiǎn)都無法抵稅。像我們平時(shí)買的重疾險(xiǎn)、醫(yī)療險(xiǎn)、意外險(xiǎn)、壽險(xiǎn)、年金險(xiǎn)都是不能抵稅的。能享受國家退稅政策的保險(xiǎn)，只有這3類產(chǎn)品：稅優(yōu)健康險(xiǎn)、稅延養(yǎng)老險(xiǎn)、企業(yè)年金。我們每個(gè)月到手的工資是繳納個(gè)人所得稅后的收入，而買了這些產(chǎn)品，確實(shí)能少交點(diǎn)稅。原理就是，我們買保險(xiǎn)的錢，可以在交稅前扣除，達(dá)到了節(jié)稅的效果。

購買商業(yè)保險(xiǎn)是可以抵扣稅的。1、交稅是每個(gè)公民應(yīng)盡的義務(wù)，國家規(guī)定商業(yè)保險(xiǎn)是可以抵扣個(gè)人所得稅的。其中可以抵扣個(gè)稅的商業(yè)保險(xiǎn)包括：年金險(xiǎn)、商業(yè)健康險(xiǎn)和稅延養(yǎng)老保險(xiǎn)。2、商業(yè)健康保險(xiǎn)：購買了商業(yè)健康保險(xiǎn)的，只要符合規(guī)定的商業(yè)健康保險(xiǎn)產(chǎn)品的支出，允許在當(dāng)年（月）計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)予以稅前扣除，扣除限額為2400元/年（200元/月）。試點(diǎn)地區(qū)企事業(yè)單位統(tǒng)一組織并為員工購買符合規(guī)定的商業(yè)健康保險(xiǎn)產(chǎn)品的支出，應(yīng)分別計(jì)入員工個(gè)人工資薪金，視同個(gè)人購買，按上述限額予以扣除。3、年金險(xiǎn)，是指個(gè)人根據(jù)國家有關(guān)政策規(guī)定繳付的企業(yè)年金或職業(yè)年金個(gè)人繳費(fèi)部分。在不超過本人繳費(fèi)工資計(jì)稅基數(shù)的4%標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)的部分，暫從應(yīng)納稅所得額中扣除。企業(yè)年金的稅費(fèi)扣除不需要個(gè)人主動(dòng)申請，如果納稅人所在企業(yè)有企業(yè)年金計(jì)劃，并且參與了，是會(huì)自動(dòng)顯示抵扣金額的。4、稅優(yōu)健康險(xiǎn)：指的是“醫(yī)療險(xiǎn)+萬能險(xiǎn)”保費(fèi)可以在扣除醫(yī)療費(fèi)用之后，將剩下的部分存入萬能賬戶中，也可以抵扣稅。

個(gè)人商業(yè)保險(xiǎn)可以抵稅，但只有企業(yè)年金、稅優(yōu)健康險(xiǎn)、稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)才可抵稅，具體如下：1.企業(yè)年金：個(gè)人根據(jù)國家相關(guān)政策規(guī)定繳納的企業(yè)年金的個(gè)人繳費(fèi)部分，在不超過個(gè)人繳費(fèi)工資計(jì)稅基數(shù)4%標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)的部分，暫從應(yīng)納稅所得額中扣除。一般來說，企業(yè)年金的稅費(fèi)扣除是不需要個(gè)人自行申請的，若納稅人所在企業(yè)有企業(yè)年金計(jì)劃，且納稅人參與了，那么會(huì)自動(dòng)顯示抵扣金額。不過企業(yè)年金不屬于強(qiáng)制繳納的保險(xiǎn)，通常需由企業(yè)自愿為員工購買，而個(gè)人在市面上是買不到的；2.稅優(yōu)健康險(xiǎn)：本質(zhì)上屬于一年期醫(yī)療險(xiǎn)+萬能賬戶，允許在計(jì)算應(yīng)納稅額時(shí)予以稅前扣除，扣除限額為每年2400（即每月200），但是2400并非指實(shí)際減免的金額，比如按照月薪1萬計(jì)算，每年大概可以少交240的稅。稅優(yōu)健康險(xiǎn)的保費(fèi)在扣除了醫(yī)療險(xiǎn)費(fèi)用后，剩余部分可存入萬能賬戶，用于日后繳納其他的商業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)，但是無法取現(xiàn)。一般來說，稅優(yōu)健康險(xiǎn)大多由企業(yè)單位團(tuán)體投保，只有少部分保險(xiǎn)公司有銷售個(gè)人可投保的稅優(yōu)健康險(xiǎn)；3.稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)：納稅人可以通過購買稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)來提高個(gè)稅起征點(diǎn)，等到退休領(lǐng)取養(yǎng)老金時(shí)再補(bǔ)繳稅款。一般來說，取得工資薪金所得、連續(xù)性勞務(wù)報(bào)酬所得（特定行業(yè)除外）的個(gè)人，應(yīng)按稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)扣除憑證記載的當(dāng)月金額扣除當(dāng)月的工資薪金、連續(xù)性勞務(wù)報(bào)酬收入的6%和12000孰低的辦法予以確定。如果納稅人購買了上述保險(xiǎn)保單，可以獲得獨(dú)一無二的“稅優(yōu)識(shí)別碼”，在保單的右上角可以看到，為一串18位的數(shù)字。而我們平時(shí)自己投保的商業(yè)重疾險(xiǎn)、醫(yī)療險(xiǎn)、意外險(xiǎn)、年金險(xiǎn)、防癌險(xiǎn)、壽險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)等，保單上面都沒有稅優(yōu)識(shí)別碼，因此也無法用于抵扣個(gè)稅。

商業(yè)保險(xiǎn)抵個(gè)稅的流程，以稅優(yōu)保險(xiǎn)抵扣為例，具體如下：1、打開個(gè)人所得稅APP打開個(gè)人所得稅APP，進(jìn)入到當(dāng)年度的納稅申報(bào)；2、進(jìn)入申報(bào)模板點(diǎn)擊進(jìn)入，切換到標(biāo)準(zhǔn)申報(bào)模板；3、找到其他扣除項(xiàng)目進(jìn)入標(biāo)準(zhǔn)申報(bào)模板后，下拉到其他扣除項(xiàng)目；4、點(diǎn)擊商業(yè)健康險(xiǎn)點(diǎn)擊商業(yè)健康險(xiǎn)，進(jìn)入到頁面，選擇新增；5、填寫信息點(diǎn)開新增，按照要求填寫稅優(yōu)識(shí)別碼、保費(fèi)、保險(xiǎn)公司相關(guān)信息。在商業(yè)保險(xiǎn)中的稅優(yōu)險(xiǎn)中稅優(yōu)健康險(xiǎn)可以抵扣個(gè)人所得稅，抵扣的額度是按照每月200元或每年2400元的限額標(biāo)準(zhǔn)來抵扣個(gè)稅的。根據(jù)現(xiàn)有個(gè)人所得稅的稅率計(jì)算，其個(gè)人所得稅可減免的金額具體如下：1、扣除五險(xiǎn)一金后每月收入在5000元到8000元之間的，稅率是3%，可減免的金額是200*3%*12=72元。2、扣除五險(xiǎn)一金后每月收入在8000元到17000元之間的，稅率是10%，可減免金額是240元。3、扣除五險(xiǎn)一金后每月收入在17000元到30000元之間的，稅率是20%，可減免金額是480元。4、扣除五險(xiǎn)一金后每月收入在30000元到40000元之間的，稅率是25%，可減免金額是600元。5、扣除五險(xiǎn)一金后每月收入在40000元到60000元之間的，稅率是30%，可減免金額是720元。6、扣除五險(xiǎn)一金后每月收入在60000元到85000元之間的，稅率是35%，可減免金額是840元。7、扣除五險(xiǎn)一金后每月收入超過85000元之間的，稅率是45%，可減免金額是1080元。還有個(gè)人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)也可以抵扣個(gè)稅，但是不是免稅，只是稅延，在購買后，每個(gè)月最多可以提高1000元起征點(diǎn)，免稅的額度是在退休后，按照總共7.5%的一口價(jià)稅率來征收。另外企業(yè)年金或職業(yè)年金也可以抵扣。一般在機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和國企建立的補(bǔ)充養(yǎng)老金叫做職業(yè)年金，其他企業(yè)建立的補(bǔ)充養(yǎng)老金叫做企業(yè)年金。企業(yè)年金險(xiǎn)是個(gè)人不需要主動(dòng)申請扣稅，會(huì)自動(dòng)顯示抵扣金額。個(gè)人所得稅APP：1.8.3

商業(yè)保險(xiǎn)抵稅的只有企業(yè)年金或職業(yè)年金、稅優(yōu)健康險(xiǎn)、稅收延遞型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)。大部分的商業(yè)保險(xiǎn)是不能抵稅的。具體如下：1、企業(yè)年金或職業(yè)年金一般在機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和國企建立的補(bǔ)充養(yǎng)老金叫做職業(yè)年金，其他企業(yè)建立的補(bǔ)充養(yǎng)老金叫做企業(yè)年金。俗稱是五險(xiǎn)一金之外的第二金。根據(jù)相關(guān)的政策規(guī)定繳付的年金個(gè)人繳費(fèi)部分，在不超過本人繳費(fèi)工資計(jì)稅基數(shù)的4%標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)的部分，暫從個(gè)人當(dāng)期應(yīng)繳納稅所得額中扣除。比如月工資有1萬，每個(gè)月繳納的年金是400元，那么進(jìn)行個(gè)稅申報(bào)的時(shí)候，可以抵扣400元。如果有年金險(xiǎn)，這部分稅費(fèi)是在申報(bào)的時(shí)候會(huì)自動(dòng)顯示抵扣金額的。2、稅延商業(yè)健康險(xiǎn)就是稅優(yōu)保險(xiǎn)，在保單上會(huì)有稅優(yōu)識(shí)別碼，前四位是保險(xiǎn)購買年份，如果是其他的識(shí)別碼是不能抵扣的，只有這個(gè)稅優(yōu)識(shí)別碼的才能抵扣，稅優(yōu)保險(xiǎn)是投保門檻不高，可以帶病投保的，相當(dāng)于是一款醫(yī)療險(xiǎn)和萬能賬戶組合的險(xiǎn)種，萬能賬戶里的錢是不能隨便領(lǐng)取的，只能用來看病就醫(yī)，以及購買商業(yè)保險(xiǎn)。這款稅優(yōu)健康險(xiǎn)的抵扣，可以按照2400元/年，也就是200元/月的限額標(biāo)準(zhǔn)在稅前扣除。3、稅延養(yǎng)老保險(xiǎn)這是一款可以延遲繳稅的養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品，并不是說免稅，只是延遲繳納稅款，根據(jù)政策規(guī)定，買了稅延養(yǎng)老保險(xiǎn)后，可以享受每月收入6%或者每年最高12000元的延稅額度，兩者取低。免稅的額度是在退休后，按照總共7.5%的一口價(jià)稅率來征收。稅延養(yǎng)老金目前只有上海、福建、蘇州工業(yè)園區(qū)這幾個(gè)地方可以買，是政府和保險(xiǎn)公司合作試點(diǎn)的養(yǎng)老金。

商業(yè)保險(xiǎn)是否可以抵稅，主要取決于具體的保險(xiǎn)類型和國家的稅法規(guī)定。一般來說，大多數(shù)商業(yè)保險(xiǎn)的保費(fèi)并不具備抵稅的功能。然而，在一些特定的情況下，某些類型的商業(yè)保險(xiǎn)可能會(huì)提供一定的稅收優(yōu)惠。例如，在一些國家或地區(qū)，企業(yè)為員工購買的團(tuán)體健康保險(xiǎn)或團(tuán)體壽險(xiǎn)可能會(huì)被允許作為企業(yè)的營業(yè)費(fèi)用進(jìn)行稅前扣除。此外，對于個(gè)人購買的符合特定條件的健康保險(xiǎn)或養(yǎng)老保險(xiǎn)，一些國家也可能提供一定的稅收優(yōu)惠政策。但需要注意的是，這些稅收優(yōu)惠通常都有一定的限制和條件，具體情況需要根據(jù)當(dāng)?shù)氐亩惙ㄒ?guī)定和保險(xiǎn)合同的條款來確定。因此，如果您想了解商業(yè)保險(xiǎn)是否可以抵稅，建議您咨詢當(dāng)?shù)氐亩悇?wù)機(jī)構(gòu)或?qū)I(yè)的保險(xiǎn)顧問以獲取準(zhǔn)確的信息。請注意，以上信息僅供參考，具體的稅收政策和規(guī)定可能會(huì)因地區(qū)和國家而異。

商業(yè)保險(xiǎn)在一定條件下可以抵稅，但并非所有商業(yè)保險(xiǎn)都具備抵稅功能。具體來說，可以抵稅的商業(yè)保險(xiǎn)主要包括以下幾種：企業(yè)年金與職業(yè)年金：這是由企業(yè)和事業(yè)單位為員工設(shè)計(jì)的補(bǔ)充養(yǎng)老金制度。根據(jù)國家有關(guān)政策規(guī)定，個(gè)人繳付的企業(yè)年金或職業(yè)年金個(gè)人繳費(fèi)部分，在不超過本人繳費(fèi)工資計(jì)稅基數(shù)的4%標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)的部分，暫從個(gè)人當(dāng)期應(yīng)繳納稅所得額中扣除。企業(yè)年金的稅費(fèi)扣除一般不需要個(gè)人主動(dòng)申請，若納稅人所在企業(yè)有企業(yè)年金計(jì)劃，并且參與了，是會(huì)自動(dòng)顯示抵扣金額的。稅優(yōu)健康保險(xiǎn)：這類保險(xiǎn)是國家為鼓勵(lì)個(gè)人購買商業(yè)健康保險(xiǎn)而推出的優(yōu)惠政策。購買稅優(yōu)健康保險(xiǎn)后，可以按照每年2400元（每月200元）的限額標(biāo)準(zhǔn)在稅前扣除。需要注意的是，這里的扣除限額是指保險(xiǎn)費(fèi)用的上限，并非實(shí)際減免的稅額。實(shí)際減免的稅額會(huì)根據(jù)個(gè)人的收入水平和稅率來計(jì)算。稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)：這是指投保人在稅前列支保費(fèi)，等到領(lǐng)取保險(xiǎn)金時(shí)再補(bǔ)繳稅款的一種養(yǎng)老保險(xiǎn)。購買此類保險(xiǎn)可以享受一定的稅延優(yōu)惠，但具體的稅延額度和補(bǔ)繳方式會(huì)根據(jù)政策規(guī)定有所不同。目前，稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)主要在部分試點(diǎn)地區(qū)運(yùn)行。個(gè)人養(yǎng)老金制度：個(gè)人養(yǎng)老金賬戶內(nèi)的資金可用于購買符合規(guī)定的金融產(chǎn)品，如銀行理財(cái)、儲(chǔ)蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)以及公募基金等。購買這些金融產(chǎn)品可以享受稅前扣除優(yōu)惠，每年最高扣除限額為12000元。需要注意的是，商業(yè)保險(xiǎn)抵稅的具體條件和操作流程可能因地區(qū)和政策的不同而有所差異。因此，在購買商業(yè)保險(xiǎn)時(shí)，投保人應(yīng)仔細(xì)了解保險(xiǎn)產(chǎn)品的相關(guān)政策和條款，確保所購險(xiǎn)種符合抵稅要求，并遵循稅務(wù)機(jī)關(guān)和保險(xiǎn)公司的指導(dǎo)進(jìn)行操作。此外，大多數(shù)商業(yè)保險(xiǎn)如意外險(xiǎn)、醫(yī)療險(xiǎn)、重疾險(xiǎn)等并不具備抵稅功能。因此，在選擇商業(yè)保險(xiǎn)時(shí)，投保人應(yīng)根據(jù)自身需求和經(jīng)濟(jì)狀況進(jìn)行綜合考慮。