稅優(yōu)健康險VS個人稅延型養(yǎng)老保險深度解析，劃算嗎？怎么買？哪個好？

有人說，國家是最好的商業(yè)模式，因為只要活著都得繳稅。最近個稅修改草案正式提交人大審議，又調(diào)動了很多人的神經(jīng)，畢竟這和每個人的收入密切相關(guān)。

其實就在不久之前，還有一種新型的保險正式開售了，購買這種保險同樣可以達(dá)到節(jié)稅的效果，讓我們一起看看稅延型養(yǎng)老保險，能省多少錢，值得買嗎？ 

 主要內(nèi)容如下：

1）稅改史無前例，這幾點要知道

2）既能養(yǎng)老又能節(jié)稅，稅延險這么好？

3）稅延保險大拆解，哪些人適合買？

一、個稅草案修改，改了啥？

深藍(lán)君整理了一些具體變化：

1、提高了個稅起征點

個稅起征點由每月 3500 元提高至每月 5000 元，起征點越高交的稅越少，到手的工資就越多。  

舉個例子：深圳工作的小 A，每月工資 1 萬，五險一金交 1000 元

按現(xiàn)行 3500 元起征點交稅，每月需要交： ( 10000 - 1000 - 3500 ) * 20% - 555 = 545 元 稅改按 5000 元起征點交稅，每月僅需交： ( 10000 - 1000- 5000 ) * 10% - 105 = 295 元 每月能省稅：250 元

曾有人在網(wǎng)上發(fā)起投票，超半數(shù)的人希望月收入 1 萬再交稅比較合理，不過每個地區(qū)的收入水平不一樣，這次個稅起征點提高到 5 千也算是重大利好。

2、放寬了低稅率的范圍

從往年的個稅收入結(jié)構(gòu)看，50% 以上都是普通工薪一族工資所得貢獻(xiàn)的，所以這次重點對中低收入人群進(jìn)行了調(diào)整，不僅提高了起征點，也調(diào)整了稅率范圍：

還是小 A 的例子： 按 5000 元起征現(xiàn)行稅率，每月需交稅： ( 10000 - 1000 - 5000 ) * 10% - 105 = 295 元 如果 10% 的稅級降至 3%，每月則僅需交： ( 10000 - 1000 - 5000 ) * 3% = 120 元 共計每月少交：175 元

如果起征點和稅率一起調(diào)整，降稅幅度還是挺大的。

3、增加了稅前列支項目

除了五險一金不用交稅外，還首次增加子女教育支出、繼續(xù)教育支出、大病醫(yī)療支出、住房貸款利息和住房租金等專項附加扣除。

簡單來說，就是子女教育、繼續(xù)教育花的錢，可以在稅前扣除，而不是交完稅，我們再去花錢接受教育。

二、稅延險是什么，有啥優(yōu)勢？

在《如何通過保險，順利實現(xiàn)避債避稅》我們提過，目前可以抵稅的保險有 稅優(yōu)健康險 和 稅延養(yǎng)老保險。

• 購買地區(qū)：僅限上海市、福建?。ê瑥B門市）和蘇州工業(yè)園區(qū)

• 符合人群：年滿 16 歲（未退休）的納稅人

• 稅前列支保費：每月最高 1000 元

“稅前列支” 就是稅前利潤中可以抵扣的費用，比如我們工資里面的社保，都是在交稅前就扣除費用的，而不是交完稅在扣社保，由于在稅前扣除了，所以總的工資變少了，扣稅就沒有那么高了。

作為福利性養(yǎng)老產(chǎn)品，稅延險具有以下三大特點：

1、可以抵扣個稅

稅延險交的保費，可以像社保一樣在稅前扣除，納稅越多，投保越早，節(jié)省的個稅就越多。

比如上海市職工小 B，稅前工資 10000 元，五險一金共 1750 元 參保前應(yīng)納稅款為： (10000-3500-1750)* 20% - 555 = 395元 按 600/月 保費參保后： (10000-3500-1750-600)* 10% - 105= 310元 每月可以少交 85 元

無論收入有多高，最高每月稅前只能列支 1000 塊，所以節(jié)稅的效果還是很有限的。

2、固定儲蓄，專款專用

一旦購買了稅延險，除了因重疾、身故、全殘可以申請理賠外，賬戶的錢不可隨意取用。

只有到了退休年齡后才可領(lǐng)取，對于喜歡買買買，或者沒有財務(wù)規(guī)劃的朋友來說，能起到強(qiáng)制儲蓄、專款專用的效果。

3、養(yǎng)老賬戶可隨意轉(zhuǎn)換

這筆錢由保險公司統(tǒng)一管理投資，還可以享受長期的保證收益，不需要我們勞心勞力去打理。并且存在不同的賬戶，可以由投保人根據(jù)自己的風(fēng)格，選擇投資渠道。

三、稅延險大拆解，誰適合買？

• 中國人壽個人稅收遞延型養(yǎng)老年金保險 A、B1、B2 款（2018版）

• 太平洋人壽個人稅收遞延型養(yǎng)老年金保險 A、B1、B2、C 款（ 2018 版）

• 平安養(yǎng)老個人稅收遞延型養(yǎng)老年金保險 A、B1、C 款（ 2018 版）

• 新華人壽個人稅收遞延型養(yǎng)老年金保險 A、B1、B2款（ 2018 版）

• 太平養(yǎng)老個人稅收遞延型養(yǎng)老年金保險 A、B1 款（ 2018  版）

• 泰康養(yǎng)老個人稅收遞延型養(yǎng)老年金保險 A、B1、B2、C 款（ 2018 版）

• 泰康人壽個人稅收遞延型養(yǎng)老年金保險 A、B1、B2、C 款（ 2018 版）

• 陽光人壽個人稅收遞延型養(yǎng)老年金保險 A、B1、C 款（ 2018  版）

• 太平人壽個人稅收遞延型養(yǎng)老年金保險 A、B1、C 款（ 2018 版）

我們看了一下其他公司的產(chǎn)品，保障內(nèi)容大同小異。太保的投保體驗還不錯，通過官網(wǎng)和 APP 就可以直接購買，投保流程也比較順暢，而大部分公司只能聯(lián)系代理人購買。

1、能領(lǐng)多少錢？

為方便大家理解，我們一起來看看官網(wǎng)展示的收益演示表：

30 歲的 A 先生是外企員工，購買個人稅收遞延型養(yǎng)老年金保臉 A 款（ 2018 版），選擇 60 周歲起領(lǐng)取養(yǎng)老年金，終身年領(lǐng)，每月繳納保費 1000 元。 各期保險費在扣除 1％ 的初始費用后，進(jìn)入產(chǎn)品賬戶( 3.5% 復(fù)利 )參與投資結(jié)算

李先生 30 年共計交了 36 萬，到了 60 歲退休的時候，賬戶價值累計有 63 萬，每年可以固定領(lǐng)取 3.5 萬至終身，在固定補(bǔ)扣 7.5% 的稅率后，每年到手有 3.2 萬的養(yǎng)老金。

不管未來市場行情怎么變化，這筆收益是寫進(jìn)合同不變的，為我們今后的養(yǎng)老生活提供了一筆持續(xù)的現(xiàn)金流。

2、能節(jié)約多少稅收？

收入不同，適用的稅率會有所不同。下面我們一起來看看扣稅的具體情況：

從上表可以看出，收入越高，參加稅延險能節(jié)稅的效果就越好，比較適合中高收入人群購買。而對于月收入 2 萬以下的人群來說，節(jié)稅效果就很有限了，我覺得工薪家庭投保稅延養(yǎng)老保險必要性不強(qiáng)，主要理由如下：

• 節(jié)稅效果有限：對于月收入 2 萬以下的人來講，節(jié)稅效果很有限；

• ?？顚Ｓ茫?/strong>買了之后，錢是取不出來的，正常情況下只有退休后才能取出。

對于結(jié)余不多的工薪家庭，我建議把有限的收入更多購買保障類的產(chǎn)品，比如重疾險、醫(yī)療險、定期壽險，而對養(yǎng)老的規(guī)劃，要結(jié)合自己家庭的財務(wù)狀況，整體進(jìn)行考慮。養(yǎng)老的本質(zhì)是財務(wù)規(guī)劃的問題，在之前《關(guān)于父母養(yǎng)老，你要知道這幾點》的文章中，對養(yǎng)老存在困惑的朋友，強(qiáng)烈推薦閱讀。

四、寫在最后：

過去我們常常把 “老不死” 當(dāng)成一句罵人的話，而今卻成了每個人都必須要面對養(yǎng)老問題。

其實人活得久也是一種風(fēng)險，不僅要考慮足夠的養(yǎng)老費用，還有足夠的醫(yī)療費用開支也值得考慮。

稅延險作為一種創(chuàng)新型險種，我們看到了國家對養(yǎng)老事業(yè)發(fā)展的一些嘗試， 相信在不久的將來，越來越多好的保險會被開發(fā)出來。 

 我們都會老去，愿大家都老有所依  ：）

延伸閱讀：國家養(yǎng)老保險靠譜么，能領(lǐng)多少錢？